Підсилювач — пільги нараховані неправильно: чому від зарплати майже нічого не залишається

Ви працюєте, отримуєте доплатою Bürgergeld — і все одно під кінець місяця у вас залишається ледь більше, ніж якби ви взагалі не працювали. Якщо саме так і відчувається, це часто не випадковість, а помилка в розрахунку рішення. Як Підсилювач (Aufstocker) (працююча людина, чия зарплата не покриває власних потреб і яка тому додатково отримує Bürgergeld) ви маєте право на кілька пільг одночасно. Але багато йобцентрів враховують лише частину з них.

Ця сторінка пояснює повний пакет пільг для підсилювачів за § 11b SGB II і на двох прикладах розрахунку показує, як шкала 20/30/10 відсотків впливає на ваш місячний дохід.

Найважливіше за 30 секунд

  • Як підсилювач ви маєте право на багаторівневий пакет пільг від брутто-доходу від трудової діяльності — базова пільга, соціальне страхування, фактичні витрати на роботу, пенсійне забезпечення та відсоткова шкала.
  • Базова пільга 100 євро/місяць (§ 11b Abs. 2 SGB II) — включає паушально витрати на роботу 15,33 євро, страхову надбавку 30 євро та частку пенсійного забезпечення.
  • Шкала для працюючих (§ 11b Abs. 3 SGB II): 20 % від частини доходу між 100 євро та 520 євро, 30 % між 520 євро та 1.000 євро, 10 % між 1.000 євро та 1.200 євро (відп. 1.500 євро з дитиною).
  • Пільга на пенсійне забезпечення до 50 євро/місяць додатково (Riester, Rürup).
  • Автостраховка ОСЦПВ та обов'язкові внески соціального страхування додатково віднімаються у повній фактичній сумі.
  • Строк оскарження: один місяць з моменту отримання рішення. Заднім числом до одного року через § 44 SGB X.

Ми перевіримо ваше рішення протягом 24 годин. Безкоштовно та без зобов'язань.

Чому це так часто трапляється у підсилювачів?

Підсилювачі — найскладніший випадок розрахунку у Bürgergeld. У них одночасно діють обидва світи: податкове право та право соціального страхування (для зарплати) і SGB II (для зарахування). Розрахунковий бланк повинен спочатку відняти від брутто обов'язкові утримання, потім базові пільги за § 11b Abs. 1 і 2, далі відсоткову шкалу за Abs. 3 — і лише результат зараховується на потребу.

Багато співробітників віднімають лише базову пільгу 100 євро і "забувають" про шкалу. Або рахують шкалу, але не враховують пільгу пенсійного забезпечення. Або викреслюють автостраховку ОСЦПВ, бо плутають її з КАСКО. Кожна окрема з цих помилок коштує вам швидко 50–200 євро на місяць — часто більше, якщо помилки накладаються.

Приклад 1 — Frau B., кур'єрка з доставки посилок на півставки, підсилювачка:

  • Брутто 850 євро/місяць, нетто після податків та соціального страхування: 720 євро
  • Правильно слід відняти: 100 євро базової пільги + 20 % від 420 євро (частина доходу 100–520 євро) = 84 євро + 30 % від 200 євро (частина доходу 520–720 євро) = 60 євро → пільги загалом 244 євро
  • До зарахування йшло б 720 євро − 244 євро = 476 євро
  • Але йобцентр віднімає лише базову суму 100 євро і зараховує 620 євро.
  • Різниця: 144 євро менше Bürgergeld на місяць, хоча Frau B. працює.

Саме це сигнал, який підсилювачі відчувають у кінці місяця: "За мою роботу мені нічого не залишається". Часто це помилка розрахунку, а не закон природи.

Ваші права конкретно

Підсилювачі мають право на всі чотири рівні віднімання паралельно. Якщо в розрахунковому бланку відсутній якийсь рівень, рішення можна оскаржити.

1. Базова пільга 100 євро (§ 11b Abs. 2 S. 1 SGB II)

Віднімається при кожному трудовому доході — навіть при міні-джобі, неповному робочому дні чи лише кількох годинах на тиждень. Включає паушально: паушаль витрат на роботу 15,33 євро, страхову надбавку 30 євро та частку приватного пенсійного забезпечення.

2. Фактичні Витрати на діяльність (Betriebsausgaben) замість паушалі (§ 11b Abs. 1 Nr. 5 SGB II)

Якщо ваші реальні витрати перевищують паушальні 15,33 євро, сума перевищення додатково віднімається. Типове для підсилювачів: транспортні витрати по 0,20 євро за кілометр в один бік, робочий одяг, інструмент, профспілковий внесок, професійне страхування відповідальності.

3. Пільга на пенсійне забезпечення до 50 євро (§ 11b Abs. 1 Nr. 4 SGB II)

Внески за державно підтримуваними договорами — Riester або Rürup — підлягають додатковому відрахуванню до 50 євро на місяць понад базову пільгу. Непідтримувані приватні пенсії не зараховуються. Підтвердження надає договір (право на дотацію, підтримка за § 10a EStG).

4. Автостраховка ОСЦПВ та обов'язкове соціальне страхування (§ 11b Abs. 1 Nr. 3 SGB II)

Обов'язкові за законом страхування віднімаються у повній фактичній сумі. До них належать: обов'язкові внески соціального страхування, якщо ви застраховані обов'язково, а також автостраховка ОСЦПВ (а не КАСКО!). Так внесок фактично гарантований двічі — один раз паушально через 30 євро страхової надбавки в базовій пільзі (яка покриває інші страхування) і один раз конкретно через внесок на ОСЦПВ.

5. Шкала для працюючих 20 %/30 %/10 % (§ 11b Abs. 3 SGB II)

Для кожної частини доходу понад межу 100 євро додатково діє:

  • 20 % від частини брутто-доходу між 100 євро та 520 євро
  • 30 % від частини доходу між 520 євро та 1.000 євро (основний стимул для підсилювачів з роботою на півставки)
  • 10 % від частини доходу між 1.000 євро та 1.200 євро (відп. 1.500 євро для осіб з принаймні однією неповнолітньою дитиною у Спільноті потреб (Bedarfsgemeinschaft, BG))

6. Заява на перевірку за § 44 SGB X

Якщо помилки місяцями стоять у розрахунковому бланку, заява на перевірку діє до одного року заднім числом — навіть якщо строк оскарження давно минув.

Актуальна судова практика

Bundessozialgericht неодноразово підтверджував, що пільги за § 11b SGB II мають розраховуватися сукупно — кожен рівень діє самостійно, подвійних відрахувань слід уникати, але жоден рівень не можна паушально "зараховувати" з іншим. Хто як підсилювач працює, має право на базову пільгу і відсоткову шкалу разом. [URTEIL-REFERENZ]

Щодо автостраховки ОСЦПВ судова практика встановила: вона як обов'язкова за законом страховка віднімається у фактичній сумі, незалежно від паушальної страхової надбавки 30 євро в базовій пільзі. Надбавка покриває інші страхування (страхування відповідальності, домашнього майна, від нещасних випадків), а не обов'язкову автостраховку ОСЦПВ. [URTEIL-REFERENZ]

Для працівників із змінним доходом (доплати за зміни, чайові, робота у вихідні — типово для доставки посилок, прибирання, гастрономії) діє принцип надходження: зараховується те, що у відповідному місяці фактично надійшло на рахунок. Паушальне середнє арифметичне з боку йобцентру допустиме лише тоді, коли воно діє на користь отримувачів. [URTEIL-REFERENZ]

Як вам діяти зараз

  1. Запросіть розрахунковий бланк. Кожне рішення для підсилювача містить у додатку багатосторінковий розрахунковий бланк. Якщо його немає, запитайте за § 25 SGB X (доступ до справи). Без бланка перевірка помилок неможлива.
  2. Пройдіть перевірку чотирьох рівнів. Знайдіть у бланку рядки для (а) базової пільги, (б) пенсійного забезпечення, (в) автостраховки ОСЦПВ, (г) шкали 20/30/10 %. Якщо відсутній один із чотирьох рядків, це є відправною точкою для оскарження.
  3. Прорахуйте фактичні витрати на роботу. Кілометраж × 2 × робочі дні × 0,20 євро = щомісячні транспортні витрати. Якщо результат перевищує 15,33 євро, сума перевищення додатково віднімається. Збирайте підтвердження (квитанції за пальне, роздруківку маршрутизатора, табель робочого часу).
  4. Підготуйте підтвердження пенсійного забезпечення. Річну довідку Riester або Rürup із вашої справи договору — показує місячний внесок, який додатково можна відняти до 50 євро.
  5. Подайте оскарження — у вільній формі, з дотриманням строку. Протягом одного місяця з моменту вручення: "Подаю оскарження проти рішення від [дата], номер справи [AZ]. Пільги за § 11b SGB II не враховані повністю. Обґрунтування подається додатково." Поштою з повідомленням про вручення або особисто з відміткою про прийняття.
  6. Подайте обґрунтування з порівнянням планового і фактичного. На одній сторінці порівняйте: "Так розрахував йобцентр — так мало б бути". Різниця в євро — це ваш місячний збиток. Це найшвидше переконує відділ оскаржень.

Типові помилки, яких слід уникати

  • Зовсім забути про шкалу. Багато рішень показують лише базову суму 100 євро, але жодного рядка для шкали 20/30/10 %. Це найдорожча окрема помилка для підсилювачів — при 850 євро нетто це коштує швидко 140 євро/місяць.
  • Міф про міні-джоб: "Шкала тільки при справжній роботі". Невірно. Шкала діє і при міні-джобах на 400 євро — з 400-євро міні-джобу після базової пільги плюс 20 % шкали зараховується лише 240 євро, а не 300 євро.
  • Автостраховку ОСЦПВ плутають із КАСКО. Віднімається лише обов'язкова за законом ОСЦПВ, а не добровільна КАСКО. Хто вказує обидві як "автострахування", ризикує, що йобцентр викреслить і ОСЦПВ. У повідомленні страхової про внески обидві позиції вказані окремо — додайте цей документ.
  • Пропустити пільгу на пенсійне забезпечення. Хто в заяві вказав, що сплачує внески за договором Riester, тому повинні додатково віднімати до 50 євро/місяць. Якщо рядок "пенсійне забезпечення" в бланку не з'являється, є помилка розрахунку — незалежно від розміру решти доходу.

Часті запитання

Чи варто взагалі працювати як підсилювач, якщо в підсумку залишається так мало?

Так — якщо правильно рахують. Закон якраз для того ввів шкалу для працюючих, щоб з кожного заробленого євро частина залишалася у вас. При 850 євро брутто на півставки після правильного розрахунку це близько 244 євро пільги — тобто 244 євро більше, ніж чистий регулярний бюджет без трудової діяльності. Хто має відчуття "це не варте того", повинен перевірити рішення: у більшості випадків шкала віднята не повністю.

Чи діє шкала 20/30 відсотків і при міні-джобі на 400 євро?

Так. Міф про міні-джоб тримається стійко, але він невірний. При 400 євро міні-джобу спочатку віднімається базова пільга 100 євро, потім 20 % від частини доходу між 100 євро та 400 євро (тобто 60 євро) як шкала. Загалом з 400 євро міні-джобу до зарахування йдуть лише 240 євро — отже, ефективно ви залишаєте 160 євро додатково. Це окупається, якщо знати як.

Чи віднімається моя автостраховка ОСЦПВ додатково до 30-євро страхової надбавки?

Так, якщо ви власник авто. 30-євро надбавка в базовій пільзі покриває "звичайні" страхування (приватне страхування відповідальності, страхування домашнього майна). Обов'язкова за законом автостраховка ОСЦПВ за § 11b Abs. 1 Nr. 3 SGB II додатково віднімається у фактичній сумі. Важливо: лише частина ОСЦПВ, а не добровільна КАСКО — страхова показує обидві позиції окремо.

Як рахувати при змінній зарплаті з доплатами за зміни?

Визначальним є фактичне надходження у відповідному місяці, а не середнє. Йобцентр рахує за принципом надходження. У хороші місяці ваш дохід вищий, отже право на Bürgergeld нижче. У слабкі місяці навпаки. Подавайте розрахунок зарплати щомісяця — автоматичне паушалізування допустиме лише тоді, коли воно на вашу користь.

До коли можна виправити старе помилкове рішення?

Протягом одного місяця після вручення через оскарження. Після цього діє заява на перевірку за § 44 SGB X до одного року заднім числом — навіть без оскарження. Якщо у ваших рішеннях за останні дванадцять місяців забули про шкалу або пенсійне забезпечення, ви можете вимагати Доплату (Nachzahlung) за весь цей період. Це швидко дає чотиризначні суми.

Тепер перевірте рішення

Як підсилювач ваш розрахунковий бланк — найскладніший у Bürgergeld — і саме там ховаються більшість помилок розрахунку. Відсутній рядок шкали, не врахована автостраховка ОСЦПВ, забута пенсійна пільга: кожна з цих позицій коштує вам за рік тризначних сум.

Ми перевіримо ваше рішення протягом 24 годин. Безкоштовно та без зобов'язань.

Надішліть нам фото вашого рішення разом із розрахунковим бланком та розрахунком зарплати. Ми повністю прорахуємо чотири рівні пільг для вашої ситуації і скажемо вам точно, де варто оскаржувати.