Erwerbstätigenfreibetrag Jobcenter неправильно розрахований: як перевірити ваше рішення

Ви працюєте, все одно отримуєте доплату Bürgergeld — і у рішенні виглядає так, ніби з вашої зарплати майже нічого не залишається? У багатьох випадках це через помилково розраховану шкалу пільги за § 11b SGB II. Цей посібник крок за кроком показує, як перерахувати і що робити при помилці.

Найважливіше за 30 секунд

  • З брутто-зарплати залишається фіксована Grundfreibetrag 100 € не зараховуваною (§ 11b Abs. 2 SGB II).
  • До цього додається шкала за § 11b Abs. 3 SGB II: 20 % між 100 і 520 €, 30 % між 520 і 1000 € (з 1 липня 2023 збільшено з 20 % до 30 %), 10 % між 1000 і 1500 € (одинокі) або 1200 € (з принаймні однією неповнолітньою дитиною в Bedarfsgemeinschaft).
  • Типова помилка: Jobcenter використовує застарілі відсоткові ставки, неправильну верхню межу або просто неправильно рахує сходинки.
  • Приклад 450 € Mini-Job: 100 € Grundfreibetrag + 70 € (20 % від 350 €) = 170 € не зараховуваних.
  • Строк заперечення: один місяць з моменту отримання рішення (§ 84 SGG).

Ми перевіримо ваше рішення протягом 24 годин. Безкоштовно та без зобов'язань.

Чому це відбувається?

Erwerbstätigenfreibetrag (пільга при трудовій діяльності) повинна винагороджувати роботу поряд з Bürgergeld. Проблема: розрахунок ступеневий, має дві різні верхні межі і був змінений в середині 2023.

Саме тут накопичуються помилки. Деякі модулі програмного забезпечення відстають від законодавства. Інші референти подумки ще спираються на старі 20 % значення в середній сходинці. Треті рефлекторно застосовують верхню межу 1200 €, хоча одержувач виплат одинокий і без дитини — і тим самим мав би право на 1500 €.

Приклад: Пані Kowalski, одинока, працює на пів ставки за 850 € брутто. Jobcenter віднімає їй паушально лише 100 € Grundfreibetrag і 20 % від решти доходу і ставить 250 € як не зараховувані. Правильно було б: 100 € + 20 % × 420 € + 30 % × 330 € = 283 € не зараховуваних. Різниця: 33 € на місяць. На рік це майже 400 €, які пані Kowalski отримує замало.

Оскільки розрахункові аркуші багатьох рішень щільно надруковані і для непрофесіоналів майже нечитані, така помилка часто роками не помічається.

Ваші права конкретно

  1. Grundfreibetrag 100 € (§ 11b Abs. 2 S. 1 SGB II). Перші сто євро від брутто-зарплати на місяць завжди залишаються не зараховуваними. Він одночасно замінює Werbungskosten, Versicherungspauschale і витрати на проїзд, які інакше відраховувалися б окремо — крім випадків, коли ви доводите вищі фактичні витрати.

  2. Сходинка 100 € — 520 € (§ 11b Abs. 3 Nr. 1 SGB II). З частини брутто-зарплати між 100 і 520 € додатково залишаються 20 % не зараховуваними. Максимальна додаткова пільга в цій сходинці: 84 € (20 % від 420 €).

  3. Сходинка 520 € — 1000 € (§ 11b Abs. 3 Nr. 1b SGB II). Між 520 і 1000 € залишаються вільними 30 % — з реформи Bürgergeld 1 липня 2023. Раніше було 20 %. Максимальна додаткова пільга в цій сходинці: 144 € (30 % від 480 €).

  4. Сходинка 1000 € — 1200 € або 1500 € (§ 11b Abs. 3 Nr. 2 SGB II). Між 1000 € і верхньою межею залишаються додатково 10 % вільними. Верхня межа — 1500 € у одиноких без неповнолітньої дитини в Bedarfsgemeinschaft, 1200 € для всіх інших.

  5. Брутто-зарплата — основа. Шкала завжди застосовується до брутто-зарплати, не до нетто-зарплати (§ 11b Abs. 3 S. 1 SGB II). Соцвнески і Lohnsteuer трактуються окремо за § 11b Abs. 1 SGB II — не в рамках пільги.

  6. Особливі ставки для Azubi. Для учнів і молодих людей на Freiwilligendienst діють особливі пільги (зокрема § 11b Abs. 2 S. 3 SGB II з підвищеним Grundfreibetrag). Вони у стандартному програмному забезпеченні частково не враховуються автоматично.

  7. Право заперечення протягом одного місяця. Рішення стає чинним після закінчення цього строку. До того ви можете безкоштовно подати Widerspruch (§ 84 SGG).

  8. Überprüfungsantrag ретроактивно. При тривалих помилках діє § 44 SGB X — до одного року ретроактивно, при грубих помилках довше.

Актуальна судова практика

Bundessozialgericht у кількох рішеннях підкреслив, що Erwerbstätigenfreibetrag повинна надаватися обов'язково, а не за розсудом. Зменшення або паушальні відрахування неприпустимі, поки одержувач виплат фактично отримує дохід від трудової діяльності. Також чітке розділення між Grundfreibetrag за абзацом 2 і ступеневою пільгою за абзацом 3 усталене у судовій практиці. [URTEIL-REFERENZ]

Щодо питання, яка верхня межа діє при патчворк- або моделях зміни, є рішення, які орієнтуються на фактичне приписання неповнолітньої дитини до Bedarfsgemeinschaft. Якщо дитина живе переважно в домогосподарстві працевлаштованого батька/матері, як правило, діє нижча межа 1200 € — у іншого батька/матері, навпаки, межа 1500 €. [URTEIL-REFERENZ]

Разові надходження як Weihnachtsgeld зазвичай приписуються відповідному місяцю виплати, не згладжуються на річний середній. Соціальні суди послідовно дотримуються цих ліній — хто чітко перерахує власну пільгу і конкретно назве помилку, має у практиці заперечень понадсередньо добрі шанси.

Як діяти тепер

  1. Взяти рішення в руки. Знайдіть у розрахунковому аркуші рядок «Erwerbstätigenfreibetrag» або «Freibetrag bei Erwerbstätigkeit». Запишіть суму, яку поставив Jobcenter.

  2. Визначити брутто-зарплату. Вирішальною є брутто-зарплата за платіжною відомістю місяця, на який посилається рішення — не нетто-сума виплати, не середнє кількох місяців.

  3. Самостійно перерахувати за шкалою. Формула завжди однакова:

    • До 100 €: 100 € Grundfreibetrag (повністю, навіть якщо ви заробляєте менше).
    • 101 € — 520 €: додатково 20 % частини.
    • 521 € — 1000 €: додатково 30 % частини.
    • 1001 € — до верхньої межі (1200 € або 1500 €): додатково 10 % частини.

  4. Два конкретні приклади розрахунку для звірки.

    • 450 € Mini-Job: 100 € Grundfreibetrag + 20 % × (450 − 100) = 100 € + 70 € = 170 € не зараховуваних.
    • 900 € Teilzeit: 100 € Grundfreibetrag + 20 % × (520 − 100) + 30 % × (900 − 520) = 100 € + 84 € + 114 € = 298 € не зараховуваних.

  5. Документувати різницю. Якщо ваш результат не збігається з рішенням, запишіть точне відхилення в євро і рядок розрахункового аркуша. Це пізніше основа вашого обґрунтування заперечення.

  6. Подати Widerspruch — письмово, в строк. Протягом одного місяця після отримання рішення. Листом, факсом або до протоколу в Jobcenter. Зразок: «Я подаю заперечення проти рішення від [дата]. Обґрунтування надійде». Це зберігає строк.

  7. Додатково обґрунтувати. Опишіть розрахунковий ланцюжок крок за кроком, назвіть правильну суму і посилайтеся на § 11b Abs. 2 і Abs. 3 SGB II. Додайте актуальну платіжну відомість.

  8. Перевірити рішення. Друга думка нічого не коштує — пропущений строк швидко кілька сотень євро.

Типові помилки

  • Помилка 1: шкала розрахована неправильно. Деякі Jobcenter застосовують відсотки до усього доходу, а не до різниці між сходинками. Це дає частково явно занизькі пільги. Шкала прогресивна — кожна сходинка діє лише для частини доходу в межах свого діапазону.

  • Помилка 2: старі відсоткові значення до реформи 2023. До 30 червня 2023 у сходинці 520–1000 € діяли лише 20 %. З 1 липня 2023 — 30 %. Якщо стара ставка продовжує використовуватися, бракує до 48 € на місяць (10 % від 480 €).

  • Помилка 3: неправильна верхня межа. Одинокі без дитини мають право на повне використання до 1500 €. Якщо ставиться нижча межа 1200 €, бракує до 30 € на місяць (10 % від 300 €). Зворотна помилка трапляється рідше, але також можлива.

  • Помилка 4: Azubi-особливі ставки пропущені. У учнів у Bedarfsgemeinschaft і у Freiwilligendienstleistenden діють особливі пільги. Вони у стандартному розрахунку іноді просто забуваються.

  • Помилка 5: брутто-зарплата визначена неправильно. Іноді нетто-зарплата береться як основа — це завжди неправильно. Також розкладання разових виплат на кілька місяців не відповідає законодавчій систематиці § 11b Abs. 3 SGB II, якщо здійснюється на вашу шкоду.

Поширені запитання

Яка моя пільга при 450 € Mini-Job?

При 450 € брутто-зарплати з Mini-Job залишаються 170 € не зараховуваними: 100 € Grundfreibetrag за § 11b Abs. 2 SGB II плюс 20 % від 350 € (частина між 100 і 450 €) = 70 €. Вищі сходинки шкали діють лише з 520 € і тут не відіграють ролі. Нетто це означає: з 450 € впливають 280 € як дохід на ваше право на Bürgergeld.

Що діє з реформи Bürgergeld в середині 2023?

З 1 липня 2023 у середній сходинці доходу (520 € — 1000 € брутто) залишаються вільними 30 %, раніше було 20 %. Grundfreibetrag 100 € і інші сходинки залишилися без змін. Якщо ваше рішення для місяця після липня 2023 ще рахує 20 % у цій сходинці, воно неправильне.

Я одинокий без дитини — яка верхня межа діє для мене?

Для одиноких без неповнолітньої дитини в Bedarfsgemeinschaft діє вища верхня межа 1500 €. Між 1000 € і 1500 € брутто-зарплати залишаються додатково 10 % не зараховуваними. Лише з брутто-зарплати понад 1500 € не діє жодна ступенева пільга. Нижча межа 1200 € діє лише для осіб з принаймні однією неповнолітньою дитиною в Bedarfsgemeinschaft.

Чи рахуються Weihnachtsgeld або Urlaubsgeld у розрахунок пільги?

Разові виплати як Weihnachts- або Urlaubsgeld є частиною брутто-зарплати у відповідному місяці виплати. Вони входять у розрахунок шкали, тобто можуть допомогти вичерпати вищі сходинки. Навпаки, разова виплата може призвести до перевищення верхньої межі і відповідно нижчої пільги. Як Jobcenter конкретно приписує виплату, часто оскаржуване.

Що робити, якщо строк заперечення вже сплив?

Тоді залишається Überprüfungsantrag згідно з § 44 SGB X. Він зазвичай можливий до одного року ретроактивно, при грубих розрахункових помилках навіть довше. Ви подаєте заяву у вільній формі в Jobcenter: «Я прошу перевірки рішення від [дата] за § 44 SGB X». Це варто саме при тривалих помилках за багато місяців.

Я Azubi — чи діють для мене інші пільги?

Так. Для учнів закон передбачає особливі правила, зокрема підвищений Grundfreibetrag. Також Freiwilligendienste (FSJ, FÖJ, BFD) трактуються пріоритетно. Якщо ви Azubi і бачите у рішенні лише стандартний 100-€-Grundfreibetrag, це чітка вказівка на перевірку — дайте перевірити рішення цілеспрямовано з огляду на § 11b Abs. 2 S. 3 SGB II.

Перевірте рішення зараз

Якщо ви підозрюєте, що ваш Erwerbstätigenfreibetrag розрахований неправильно, рахується кожен день — строк заперечення в один місяць тече з моменту отримання рішення. Вам не треба самотужки прорахувати складну шкалу.

Ми перевіримо ваше рішення протягом 24 годин. Безкоштовно та без зобов'язань.

Завантажте рішення і платіжну відомість. Ми скажемо вам, чи правильно застосована шкала за § 11b SGB II.